BUDGET-PROGRAMME & PTBA
Cadre Harmonisé des Finances Publiques UEMOA · Plan de Travail Budgétisé Annuel
Système intégré de structuration stratégique, de suivi de l'exécution des crédits (AE/CP), de vérification automatisée de conformité LOLF et de transparence citoyenne en données ouvertes (Open Data).
100 %
Double détente
10 Processus
Données Ouvertes
L'écosystème Budget-Programme & PTBA en schémas
Parcourez les 11 visuels directeurs détaillant le cycle de vie, les verrous de sécurité, la hiérarchie et les outils de pilotage. Faites défiler horizontalement ou cliquez sur une carte pour agrandir en haute définition.
Structuration Stratégique & Contrôle de Conformité LOLF
Chaque programme budgétaire est adossé au Référentiel National de Développement (Sénégal 2050) et décliné en objectifs stratégiques, objectifs spécifiques et résultats attendus mesurables.
Score de Complétude Automatisé (Processus 02)
6 critères rigoureux évalués en continu. Tout dossier incomplet est automatiquement bloqué avant soumission ministérielle.
Hiérarchie Descendante Stricte (Processus 05)
Un découpage limpide : Ministère > Programme > Actions > Activités PTBA > Lignes budgétaires associées.
Exécution Budgétaire & Verrous de Contrôle AE / CP
La gestion budgétaire applique scrupuleusement la séparation entre Autorisations d'Engagement (AE) pour les engagements pluriannuels et Crédits de Paiement (CP) pour les règlements effectifs.
Verrous de Sécurité Automatisés (Processus 04)
Impossibilité physique d'engager au-delà des AE ouvertes ou d'ordonnancer des règlements supérieurs aux CP ouverts.
Chaîne Complète en 7 Phases (Processus 03)
Du vote parlementaire jusqu'au paiement comptable par virement du Trésor Public avec pièce justificative archivée.
Cockpit Décisionnel, Rôles & Redevabilité Citoyenne
Inspiré des Observatoires Institutionnels CNDH, le cockpit centralise les métriques de consommation, le Donut SVG de complétude LOLF et les graphiques multi-séries pour une prise de décision rapide.
Matrice des Profils & Habilitations (Processus 07)
Rôles distincts pour le RPROG, le responsable d'activité, le contrôleur budgétaire et le public sans risque d'empiètement.
Données Ouvertes & Redevabilité Citoyenne (Processus 08)
Chaque citoyen peut consulter en toute transparence les indicateurs, les taux de consommation et les réalisations concrètes sur /ptba.
Contrôle Budgétaire, Visas & Fongibilité LOLF
La « double détente » appliquée aux dépenses : aucune opération n'engage les crédits du Ministère sans l'imputation exacte (Programme > Action > Activité > Ligne), la disponibilité vérifiée des AE/CP et le visa motivé d'un contrôleur indépendant.
Le circuit de contrôle en 4 temps
1 · Demande d'engagement
Imputation LOLF complète et pièce justificative obligatoire (TDR, devis ou marché).
2 · Contrôle d'imputation & disponibilité AE
Vérification bloquante : cohérence Programme > Action > Activité > Ligne, AE suffisantes.
3 · Visa du contrôleur budgétaire
Sans réserve, avec réserve suspensive ou refus motivé — jamais par le demandeur lui-même.
4 · Engagé : crédits réservés
Les AE consommées sont décomptées de la ligne ; l'acte de visa horodaté est immuable (piste d'audit).
Suivi, Évaluation & Indicateurs de Performance (GAR)
La Gestion Axée sur les Résultats en action : chaque activité vit un cycle maîtrisé (planifiée, en cours, réalisée ou bloquée) et chaque indicateur oppose sa cible annuelle à sa réalisation mesurée pour produire un taux d'atteinte calculé automatiquement.
Le cycle de suivi d'une activité
1 · Planifiée
Responsable désigné, dates, trimestres d'exécution (T1–T4) et lignes de crédit rattachées dès la programmation.
2 · En cours
L'avancement physique (0–100 %) est saisi au fil de l'eau, avec historique tracé des mouvements.
3 · Réalisée
Le statut réalisé fixe l'avancement à 100 % : une activité ne peut pas être « réalisée » à moitié.
Bloquée : remédiation tracée
Un obstacle est signalé avec son motif (financier, technique) puis levé avant reprise du suivi.
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